FAQ: Sicherungsabtretung
Bei einer Sicherungsabtretung überträgt der Gläubiger eine Forderung auf einen neuen Gläubiger, um beispielsweise einen Kredit abzusichern. Mehr erfahren Sie hier.
Eine Sicherungsabtretung ist unwirksam, wenn der Umfang der Forderung nicht bestimmbar ist. Außerdem muss die abgetretene Forderung verhältnismäßig zur abgesicherten Leistung des Gläubigers sein.
Die Sicherungsabtretung hat verschiedene Vor- und Nachteile. Ein großes Plus ist, dass beide Parteien verlässlich miteinander Geschäfte eingehen können. An dieser Stelle finden Sie praktische Beispiele.
Inhalt:
Was ist eine Sicherungsabtretung einfach erklärt?
Bei einer Abtretung (Zession) wird eine Forderung vom bisherigen Gläubiger (Altgläubiger) auf einen neuen Gläubiger (Neugläubiger) übertragen.
Die Sicherungsabtretung ist ein besonderer Fall, weil die Forderung nur vorübergehend als Sicherheit beim Neugläubiger verbleiben soll.
Wenn eine Bank zum Beispiel einen hohen Kredit an ein Unternehmen auszahlt, kann sie sich als Sicherheit Geldforderungen abtreten lassen, die das Unternehmen gegenüber seinen Kunden besitzt. Diese Abtretung erfolgt aber nur sicherungshalber, das heißt, nur für den Fall, dass der Altgläubiger seine Kreditschulden nicht begleicht.
Stille und offene Sicherungsabtretung
Die Sicherungszession kann offen oder still erfolgen. Ist sie offen, wird der Drittschuldner in das Geschäft eingeweiht, auch wenn er selbst kein Vertragspartner ist. Als Drittschuldner wird die Partei bezeichnet, gegen welche die abgetretene Forderung besteht.
In der Praxis hat sich die stille Sicherungsabtretung durchgesetzt, bei der lediglich der Zedent und der Zessionar Kenntnis über die Vereinbarung haben. Der Drittschuldner erfährt nur von der Abtretung, wenn der Neugläubiger die Forderung tatsächlich gegen ihn geltend macht.
Weitere Arten der Sicherungsabtretung
Je nach Umfang der abgetretenen Forderungen lassen sich weitere Formen der Sicherungsabtretung voneinander unterscheiden.
- Einzelzession: Es wird nur eine einzige Forderung abgetreten. Ein klassisches Beispiel ist die Lohnabtretung, bei der der Arbeitnehmer seinen Anspruch auf Arbeitseinkommen abtritt.
- Rahmenzession: Der Altgläubiger tritt mehrere Forderungen ab.
- Bei der Mantelzession erfolgt die Abtretung der Forderungen nur bis zu einer bestimmten Höhe.
- Bei der Globalzession tritt der Altgläubiger gegenwärtige und zukünftige Forderungen in voller Höhe ab.
Unterschied zwischen Sicherungsabtretung und Sicherungsübereignung
Im Gegensatz zur Sicherungsabtretung wird bei der Sicherungsübereignung keine Forderung, sondern Eigentum übertragen. So kann bspw. ein Kreditnehmer als Kreditsicherheit sein Auto an die Bank übereignen. Er darf den Wagen zwar weiterhin nutzen, Eigentümer ist die Bank. Wird der Kredit nicht wie vereinbart zurückgezahlt, kann sie das Fahrzeug verkaufen.
Welchen Zweck hat eine Sicherungsabtretung?
Die Sicherungsabtretung kommt zum Beispiel auch dann zum Einsatz, wenn ein Unternehmen Holz oder andere Rohstoffe an seinen Kunden liefert, dafür aber erst viel später bezahlt wird.
Dann besteht immer ein gewisses Risiko, dass der Kunde die erhaltene Lieferung nicht bezahlt. Um sich gegen einen solchen Verlust abzusichern, kann der Lieferant eine Sicherungsabtretung mit seinem Kunden vereinbaren.
Angenommen, dieser Kunde stellt aus dem gelieferten Holz Spielzeug her, das er anschließend verkauft. Weil er aber den Rohstoff nicht sofort vollständig bezahlen kann, vereinbart er mit dem Holzlieferanten eine Sicherungsabtretung.
Der Spielzeughersteller tritt seine Kaufpreisforderungen aus dem Verkauf der Spielzeuge an den Lieferanten ab – und zwar in Höhe der Kaufpreisforderung für das gelieferte Holz. So können beide Parteien ihren Geschäften ohne allzu großes Risiko nachgehen.
Beim Zahlungsausfall des Altgläubigers zeigt sich ein besonderer Vorteil der Sicherungsabtretung: Sie ist insolvenzfest. Muss der Altgläubiger Insolvenz anmelden, steht dem Neugläubiger je nach vertraglicher Ausgestaltung der Abtretung ein Absonderungsrecht an der Forderung zu.
Muster zur Vereinbarung einer Sicherungsabtretung
Im Folgenden finden Sie ein Muster für Ihre Sicherungsabtretung, das Sie aber keinesfalls ungeprüft übernehmen sollten. Passen Sie die Vorlage an Ihre Situation an und lassen Sie sich ggf. vorher anwaltlich dazu beraten.
Wenn Sie die Sicherungsabtretung für Gesellschaftsanteile nutzen wollen, müssen Sie laut § 15 Abs. 3 GmbHG einen notariell beglaubigten Vertrag abschließen.
Das Musterformular hier herunterladen!
Übereinkunft über eine Sicherungsabtretung zwischen
vollständiger Name
Adresse
(Zedent)
und
vollständiger Name
Adresse
(Zessionar)
Die oben aufgeführten Parteien treffen nachstehende Vereinbarung:
Der Zedent tritt folgende Forderung(en) mit sofortiger Wirkung in voller Höhe an den Zessionar ab:
Beschreibung der Forderung(en) mit Angabe des Schuldners (vollständiger Name): …………………
Höhe der Forderung(en): …,… €
Der Zessionar akzeptiert die Abtretung.
Ort, Datum
Unterschrift Zedent
Unterschrift Zessionar
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